- Что делают банки
- Что важно запомнить
- Что такое веб-банкинг
- Банковская тайна
- Виды банков
- Депозитный сертификат, банковский депозитный сертификат
- О внесении изменений и дополнений в письмо центрального банка россии от 10 февраля 1992 года n 14-3-20 “о депозитных и сберегательных сертификатах банков”
- Операции коммерческих банков
- Письмо банка россии от 10.02.1992 n 14-3-20 (ред. от 29.11.2000) “положение “о сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций” / консультантплюс
- Понятие и виды ценных бумаг
- Пояснительная запискак проекту положения банка россии о требованиях к условиям выдачи сберегательных (депозитных) сертификатов кредитных организаций, порядку их регистрации и внесения в реестр, раскрытию о них информации, а также о реквизитах сберегательного и депозитных сертификатов
- Правовые формы банков
- Раздел i. форма заявления на аннулирование условий выдачи сертификатов
- Раздел i. форма титульного листа условий выдачи сертификатов
- Форма заявления на регистрацию условий выдачи сертификатов
- Форма описи документов, представляемых для регистрации условий выдачи сертификатов
- Форма представления на сайте банка россии сведений из реестра зарегистрированных условий выдачи сертификатов
Что делают банки
Банки делают три вещи: хранят деньги, дают их в долг и проводят платежи. Они зарабатывают на комиссиях, процентах и обслуживании.
Вклады. Организации, предприниматели и физлица могут сдать деньги в банк на хранение. Вклад помогает обеспечить безопасность денег и заработать проценты, которые могут частично или полностью покрыть обесценивание средств — инфляцию.
Когда вкладчик приносит деньги, банк переводит определенный процент на специальный счет в Центральном банке: там деньги хранят до тех пор, пока клиент не решит их забрать. Остальную сумму банк пускает в оборот и зарабатывает на ней. Например, выдает кредит другому клиенту.
Деньги со вклада можно забрать в любой момент, если в договоре не прописаны другие условия. Но банку это невыгодно: он успел заработать меньше, чем рассчитывал. Поэтому процент, который получит клиент, будет маленьким.
Кредиты. У банка можно взять деньги в долг под проценты и постепенно возвращать. Это может сделать даже государство, но не у любого банка. Если деньги не вернуть, назначат штрафы и запретят выезд за границу.
Что важно запомнить
- Банк — это кредитная организация с лицензией, у которой есть право на проведение операций с деньгами для извлечения прибыли.
- В России двухуровневая банковская система: есть коммерческие банки, которые обслуживают население, и Центробанк — он следит за исполнением законов в финансовой сфере.
- Коммерческие банки обслуживают обычных физлиц и юрлиц: открывают депозиты, выдают кредиты, переводят деньги и обменивают валюту.
- В России у коммерческого банка может быть одна из трех организационно-правовых форм — ООО, ПАО или АО.
- Банк обязан соблюдать банковскую тайну: разглашение личных данных влечет уголовную ответственность.
Что такое веб-банкинг
Это форма дистанционного обслуживания клиентов. Чтобы получить услугу, физлицу или юрлицу достаточно установить официальное мобильное приложение и зарегистрироваться в личном кабинете.
Обычно в приложении или личном кабинете есть дополнительные услуги:
- открыть или продлить карту;
- оформить заем;
- открыть вклад;
- проанализировать финансы;
- установить автоматические платежи
- совершить покупки и оформить доставку на дом;
- уплатить налог.
Веб-банкинг нужен, чтобы клиент мог видеть состояние счетов, легко управлять ими и получать услуги без похода в отделение или звонка оператору.
Банковская тайна
Закон и профессиональная этика обязывают сотрудников соблюдать банковскую тайну — не разглашать персональную информацию о клиентах, счетах, вкладах и операциях.
Раскрыть банковскую тайну можно по запросу суда, антимонопольного комитета, арбитражного управляющего, налоговых или следственных органов, страховых компаний при наступлении страхового случая. Еще банки обязаны информировать Росфинмониторинг обо всех переводах частных лиц на разовую сумму более 100 000 ₽, компаний — от 600 000 ₽.
В других случаях за разглашение конфиденциальных сведений закон предусматривает административную, гражданскую и уголовную ответственность.
Виды банков
В России двухуровневая банковская система: первый уровень — Центральный банк, второй — коммерческие банки. У каждого свои функции.
Банк России может выдавать кредиты другим государствам, а населению — нет. Вот что он делает внутри страны:
- Принимает решение об эмиссии, то есть выпуске денег, определяет вид банкнот и номинал.
- Контролирует уровень инфляции: удерживает курс рубля стабильным и устанавливает ключевую ставку.
- Контролирует кредитные организации. ЦБ проверяет, чтобы все участники финансового рынка соблюдали закон. Он выдает лицензии и выпускает нормативно-правовые акты, которые регулируют финансовые отношения. Например, составляет инструкции и положения о порядке работы банков.
В кризисной ситуации Центробанк может кредитовать коммерческие банки.
Коммерческие банки бывают государственными, муниципальными и частными — форма собственности зависит от того, кто создал организацию и владеет ее акциями.
Чтобы банк мог работать, он должен получить лицензию Центробанка. Есть два вида лицензии: базовая и универсальная.
В базовой лицензии есть ограничения: например, нельзя обслуживать иностранных клиентов и открывать филиалы за рубежом. Минимальный уставный капитал при базовой лицензии — 300 млн рублей.
Универсальная лицензия позволяет совершать все виды банковских операций, в том числе и международные. Минимальный уставный капитал при такой лицензии — 1 млрд рублей.
Банки могут быть специализированными и универсальными. Специализированные банки выбирают одно направление. Выделяют три вида таких банков:
- Сберегательные. Сберегательные банки предлагают самые выгодные условия по вкладам. Чтобы получить прибыль, они используют полученные деньги для оформления кредитов другим клиентам.
- Инвестиционные. Это кредитные организации, которые специализируются на фондовых операциях. Они не выдают кредиты и не предлагают вклады. Инвестиционные банки помогают бизнесу выпускать акции и облигации.
- Ипотечные. Ипотечные банки предлагают бизнесу и физлицам крупные кредиты для покупки недвижимости.
Иногда выделяют еще один вид — банк потребительского кредита. Такие банки берут кредит в другой организации и из этой суммы предлагают клиентам-физлицам рассрочку на короткий или средний срок. Например, на покупку кофемашины для дома.
Универсальные банки работают со всеми направлениями.
Депозитный сертификат, банковский депозитный сертификат
Депозитный сертификат (англ. – certificate of deposit, сокр. CD) – именная ценная бумага, выдаваемая вкладчику, которая удостоверяет внесенную им сумму депозита. Такой сертификат дает вкладчику право получить по окончании срока его действия проценты, зафиксированные условиями договора. Депозитный сертификат не может являться платежным средством при расчетах за товары или услуги.
Депозитные сертификаты бывают именными или на предъявителя.
Допускается досрочное расторжение договора депозитного сертификата. В таком случае проценты по нему будут выплачены по сниженной ставке. Как правило, депозитные сертификаты имеют долгий срок действия, от одного года. По данному инструменту возможна плавающая процентная ставка (преимущественно в США и Великобритании). В США существуют депозитные сертификаты, предусматривающие крупные минимальные суммы – от 100 тыс. долларов (так называемые jumbo CDs, или «гигантские» депозитные сертификаты).В западных странах депозитные сертификаты выдаются как частным, так и юридическим лицам.
В России эти бумаги доступны лишь юрлицам и индивидуальным предпринимателям и выдаются несколькими крупнейшими кредитными организациями, в частности Сбербанком, ВТБ, Газпромбанком. Физическим лицам Сбербанк предлагает сберегательные сертификаты.
О внесении изменений и дополнений в письмо центрального банка россии от 10 февраля 1992 года n 14-3-20 “о депозитных и сберегательных сертификатах банков”
Внести изменения и дополнения в письмо Банка России от 10 февраля 1992 года N 14-3-20, изложив его в следующей редакции:
Операции коммерческих банков
Коммерческие банки могут выполнять несколько видов операций.
Депозитные. Банки размещают вклады, обслуживают счета клиентов, начисляют проценты и обеспечивают возврат средств.
Кредитные. Банки предоставляют кредиты, зачисляют заемные средства на счет, принимают платежи по договору, реструктуризируют кредиты.
Обслуживание счетов. Банки обслуживают клиентские счета, проводят безналичные и наличные расчеты, выводят, зачисляют, переводят средства, исполняют платежные поручения.
Обслуживание карт. Банки проводят операции, связанные с использованием банковской карты: выпускают и перевыпускают карту, проводят платежи и зачисления.
Валютные операции. Банки продают и покупают иностранную валюту, конвертируют ее по запросу клиентов.
Денежные переводы. По поручению клиентов банки переводят деньги на счета других граждан или юридических лиц.
Письмо банка россии от 10.02.1992 n 14-3-20
(ред. от 29.11.2000)
“положение “о сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций” / консультантплюс
Настоящим Положением устанавливаются единые для всех кредитных организаций Российской Федерации правила по выпуску и оформлению сберегательных и депозитных сертификатов.
1. Сберегательный (депозитный) сертификат является ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в кредитную организацию, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в кредитной организации, выдавшей сертификат, или в любом ее филиале.
2. Право выдачи сберегательного сертификата предоставляется банкам при следующих условиях:
– осуществления банковской деятельности не менее двух лет;
– публикации годовой отчетности (баланса и отчета о прибылях и убытках), подтвержденной аудиторской фирмой;
– соблюдения банковского законодательства и нормативных актов Банка России;
– выполнения обязательных экономических нормативов;
– наличия резервного фонда (балансовый счет 10701) в размере не менее 15 процентов от фактически оплаченного уставного капитала;
– выполнения обязательных резервных требований.
3. Сертификаты могут выпускаться как в разовом порядке, так и сериями.
Сертификаты могут быть именными или на предъявителя.
4. Сертификат не может служить расчетным или платежным средством за проданные товары или оказанные услуги.
Денежные расчеты по купле – продаже депозитных сертификатов, выплате сумм по ним осуществляются в безналичном порядке, а сберегательных сертификатов – как в безналичном порядке, так и наличными средствами.
5. Сертификаты выпускаются в валюте Российской Федерации.
Выпуск сертификатов в иностранной валюте не допускается.
6. Владельцами сертификатов могут быть резиденты и нерезиденты в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России.
Денежные обязательства, возникающие при выпуске и обращении сертификатов, могут быть оплачены нерезидентами только с рублевых счетов, открытых в уполномоченных банках в соответствии с Инструкцией Банка России “О порядке открытия уполномоченными банками банковских счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации и проведения операций по этим счетам” от 12 октября 2000 года N 93-И.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 29.11.2000 N 857-У)
(см. текст в предыдущей редакции)
7. Сертификаты должны быть срочными.
Процентные ставки по сертификатам устанавливаются уполномоченным органом кредитной организации.
Проценты по первоначально установленной при выдаче сертификата ставке, причитающиеся владельцу по истечении срока обращения (когда владелец сертификата получает право востребования вклада или депозита по сертификату), выплачиваются кредитной организацией независимо от времени его покупки.
В случае досрочного предъявления сберегательного (депозитного) сертификата к оплате кредитной организацией выплачивается сумма вклада и проценты, выплачиваемые по вкладам до востребования, если условиями сертификата не установлен иной размер процентов.
Если срок получения вклада (депозита) по сертификату просрочен, то кредитная организация несет обязательство оплатить означенные в сертификате суммы вклада и процентов по первому требованию его владельца. За период с даты востребования сумм по сертификату до даты фактического предъявления сертификата к оплате проценты не выплачиваются.
Кредитная организация не может в одностороннем порядке изменить (уменьшить или увеличить) обусловленную в сертификате ставку процентов, установленную при выдаче сертификата.
Кредитная организация начисляет проценты по сберегательным (депозитным) сертификатам на остаток задолженности по основному долгу, учитываемый на соответствующем лицевом счете на начало операционного дня. Начисление процентов по сертификату осуществляется кредитной организацией не реже одного раза в месяц и не позднее последнего рабочего дня отчетного месяца. Выплата процентов по сертификату осуществляется кредитной организацией одновременно с погашением сертификата при его предъявлении.
8. На бланке сертификата должны содержаться следующие обязательные реквизиты:
– наименование “сберегательный (или депозитный) сертификат”;
– номер и серия сертификата;
– дата внесения вклада или депозита;
– размер вклада или депозита, оформленного сертификатом (прописью и цифрами);
– безусловное обязательство кредитной организации вернуть сумму, внесенную в депозит или на вклад, и выплатить причитающиеся проценты;
– дата востребования суммы по сертификату;
– ставка процента за пользование депозитом или вкладом;
– сумма причитающихся процентов (прописью и цифрами);
– ставка процента при досрочном предъявлении сертификата к оплате;
– наименование, местонахождение и корреспондентский счет кредитной организации, открытый в Банке России;
– для именного сертификата: наименование и местонахождение вкладчика – юридического лица и Ф.И.О. и паспортные данные вкладчика – физического лица;
– подписи двух лиц, уполномоченных кредитной организацией на подписание такого рода обязательств, скрепленные печатью кредитной организации.
Отсутствие в тексте бланка сертификата какого-либо из обязательных реквизитов делает этот сертификат недействительным.
Кредитная организация, выпускающая сертификат, может включить в него иные дополнительные условия и реквизиты, которые не противоречат законодательству Российской Федерации, настоящему Положению и содержанию обязательных реквизитов.
Именной сберегательный (депозитный) сертификат должен иметь место для оформления уступки требования (цессии), а также может иметь дополнительные листы – приложения к именному сертификату, на которых оформляются цессии.
Дополнительные листы (приложения), являющиеся принадлежностью сертификата, должны быть пронумерованы.
Бланк сертификата должен содержать все основные условия выпуска, оплаты и обращения сертификата (условий и порядка уступки требования), восстановления прав по сертификату при его утрате.
9. Изготовление бланков сберегательных и депозитных сертификатов как именных, так и на предъявителя, а также дополнительных листов (приложений) к именным сертификатам производится только полиграфическими предприятиями, получившими от Министерства финансов Российской Федерации лицензию на производство бланков ценных бумаг, в соответствии с техническими требованиями к ценным бумагам и их реквизитам, установленными Министерством финансов Российской Федерации. Бланки приложений к именному сертификату изготавливаются одновременно с бланком сертификата.
10. Бланк сертификата заполняется кредитной организацией на пишущей машинке или от руки чернилами, шариковой ручкой или типографским способом. Сумма прописью должна начинаться с прописной буквы в начале строки. Слово “рублей” указывается вслед за суммой прописью без оставления свободного места. В случае расхождения в обозначении сумм прописью и цифрами действительной считается сумма прописью.
Проставление подписей и печатей кредитной организации на сертификате типографским способом не допускается.
11. Сертификаты должны иметь корешки, составляемые по следующей форме:
Корешок сберегательного (депозитного) сертификата N ___ серия ______
на ____ руб. __ коп. (цифрами)
выдан “__” _________ 199_ г.
срок возврата “__” _________ 199_ г.
(кому) _____________________________________
(наименование и местонахождение;
Ф.И.О. и паспортные данные вкладчика)
сертификат получил _____________________________
(подпись вкладчика или
его уполномоченных лиц)
При выписке сертификата кредитная организация заполняет все реквизиты корешка сертификата. Корешок сертификата подписывается владельцем сертификата или его уполномоченным лицом согласно доверенности, оформленной в соответствии с действующим законодательством, отделяется от сертификата и хранится кредитной организацией.
12. Хранение бланков сертификатов и дополнительных листов (приложений) к именным сертификатам осуществляется кредитной организацией в порядке, установленном нормативными актами Банка России.
13. Поправки и помарки при заполнении сертификата не допускаются.
Исправление ошибки при оформлении цессии именного депозитного сертификата должно быть подтверждено надписью “исправлено” с проставлением даты исправления, заверено подписями и печатями цедента и цессионария.
Внесение исправлений при оформлении цессии именного сберегательного сертификата оформляется нотариально либо в кредитной организации, выдавшей сертификат.
14. Учет бланков сертификатов, а также операций, совершаемых с сертификатами, осуществляется в соответствии с Правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, утвержденными Банком России.
15. Для передачи прав другому лицу, удостоверенных сертификатом на предъявителя, достаточно вручения сертификата этому лицу.
16. Права, удостоверенные именным сертификатом, передаются в порядке, установленном для уступки требований (цессии).
Уступка требования по именному сертификату оформляется на оборотной стороне такого сертификата или на дополнительных листах (приложениях) к именному сертификату двусторонним соглашением лица, уступающего свои права (цедента), и лица, приобретающего эти права (цессионария). Соглашение об уступке требования по депозитному сертификату подписывается с каждой стороны двумя лицами, уполномоченными соответствующим юридическим лицом на совершение таких сделок, и скрепляется печатью юридического лица. Каждый договор об уступке нумеруется цедентом. Договор об уступке требования по сберегательному сертификату подписывается обеими сторонами лично.
Условие непрерывности оформления цессии должно быть обязательным.
Цессия должна оформляться следующим образом:
N ______________ “__” ______ 199_ г.
__________________________________________________________________
(наименование и местонахождение; Ф.И.О. и паспортные
данные цедента)
с одной стороны, и ____________________________, с другой стороны,
(наименование и местонахождение;
Ф.И.О. и паспортные данные цессионария)
договорились о том, что __________________________________________
__________________________________________________________________
(наименование или Ф.И.О. цедента)
уступает, а ______________________________________________________
(наименование или Ф.И.О. цессионария)
приобретает права по сертификату N ______ серия _________
(подпись цедента (подпись цессионария
или его уполномоченных или его уполномоченных
лиц) лиц)
М.П. М.П.
Приложение к именному сберегательному (депозитному) сертификату оформляется следующим образом:
Приложение N ___
к именному сберегательному (депозитному) сертификату N ______ серия __________
наименование кредитной организации, выпустившей сертификат
далее располагаются цессии
Уступка требования по сертификату может быть совершена только в течение срока обращения сертификата.
17. При наступлении даты востребования вклада или депозита кредитная организация осуществляет платеж против предъявления сертификата и заявления владельца с указанием счета, на который должны быть зачислены средства.
Средства от погашения депозитного сертификата могут направляться по заявлению владельца только на его корреспондентский, расчетный (текущий) счет.
Для граждан платеж может производиться как путем перевода суммы на счет, так и наличными деньгами.
Кредитная организация проверяет непрерывность ряда договоров уступки требования, а также соответствие наименования, печати и подписей уполномоченных лиц владельца в именном сертификате этим же реквизитам в заявлении на зачисление средств. При отсутствии лиц, поставивших подписи на сертификате, заявление может быть подписано другими уполномоченными лицами и сопровождаться соответствующей доверенностью.
18. Восстановление прав по утраченным сертификатам на предъявителя осуществляется в судебном порядке.
Восстановление прав по утраченным именным сертификатам осуществляется кредитной организацией, выпустившей их в обращение.
В случае утраты именного сертификата законный владелец вправе обратиться к кредитной организации, выдавшей сертификат, с письменным заявлением о выдаче дубликата. Если на заявленное требование законным держателем сертификата получен отказ, он вправе обжаловать его в судебном порядке.
19. Кредитная организация вправе размещать сберегательные (депозитные) сертификаты только после регистрации условий выпуска и обращения сертификатов (далее “условия выпуска”) в территориальном учреждении Банка России (Главном управлении, Национальном банке, Операционном управлении-2 при Банке России – далее “регистрирующие органы”) и внесения их в Реестр условий выпуска и обращения сберегательных и депозитных сертификатов кредитных организаций в Департаменте контроля за деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках Банка России.
Для регистрации условий выпуска кредитная организация, должна представить в регистрирующий орган следующие документы:
– условия выпуска и обращения сертификатов;
– макет бланка сертификата;
– нотариально заверенную копию лицензии кредитной организации на осуществление банковских операций;
– свидетельство о государственной регистрации кредитной организации (при выпуске сберегательных сертификатов);
– баланс и расчет обязательных экономических нормативов на последнюю отчетную дату перед принятием решения о выпуске сертификатов.
20. Кредитная организация, выпускающая сертификаты, должна утвердить условия выпуска и обращения своих сертификатов.
Условия выпуска представляются для каждого типа сертификатов отдельно.
Страницы условий выпуска и макет бланка сертификата должны быть пронумерованы, прошнурованы и скреплены печатью кредитной организации.
Условия выпуска должны содержать ссылку на дату принятия решения о выпуске сертификатов и наименование органа кредитной организации, принявшего такое решение и утвердившего данные условия, подписаны ее руководителем и в двухнедельный срок с даты принятия решения о выпуске представлены в трех экземплярах в регистрирующие органы по месту нахождения корреспондентского счета кредитной организации.
Срок рассмотрения условий выпуска регистрирующим органом, а также документов, поданных в соответствии с п. 19 настоящего Положения, не должен превышать двух недель.
В случае возврата регистрационных документов на доработку срок рассмотрения доработанных документов начинает исчисляться заново с момента представления доработанных документов в регистрирующий орган.
Внесение изменений и / или дополнений в зарегистрированные территориальными учреждениями Банка России условия выпуска и / или макет бланка сертификата кредитными организациями производится путем регистрации новых условий выпуска согласно п. 19 настоящего Положения.
С момента регистрации новых условий выпуска сертификатов кредитная организация не вправе размещать сертификаты в соответствии с ранее зарегистрированными условиями выпуска.
21. Основанием для отказа в регистрации условий выпуска могут быть:
– несоответствие условий выпуска действующему законодательству, нормативным актам Банка России и настоящему Положению;
– несвоевременное представление кредитной организацией условий выпуска, а также документов, указанных в п. 19 настоящего Положения, в регистрирующий орган;
– существенное ухудшение финансового положения кредитной организации и отнесение кредитной организации к 3 или 4 классификационной группе в порядке, установленном нормативными актами Банка России;
– применение территориальными учреждениями Банка России санкций к кредитным организациям в виде ограничения, запрета на проведение операций по привлечению денежных средств во вклады в соответствии с нормативными актами Банка России;
– реклама выпуска сертификатов до регистрации условий выпуска;
– иные случаи, предусмотренные действующим законодательством Российской Федерации.
22. Регистрирующий орган регистрирует в отдельном журнале условия выпуска с указанием наименования кредитной организации, выпускающей их в обращение, даты принятия ею решения о выпуске сертификатов, даты представления условий выпуска в регистрирующий орган, а также прочие сведения о выпуске.
Один экземпляр зарегистрированных условий выпуска с макетами сертификатов направляется регистрирующим органом не позднее следующего дня с момента их регистрации в Департамент контроля за деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках Банка России для внесения в Реестр условий выпуска и обращения сберегательных и депозитных сертификатов кредитных организаций.
Внесение условий выпуска в Реестр условий выпуска и обращения сберегательных и депозитных сертификатов кредитных организаций осуществляется Департаментом контроля за деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках Банка России в течение трех недель с момента получения зарегистрированных условий выпуска от регистрирующего органа и при отсутствии замечаний к данным документам.
В случае возврата документов из Департамента контроля за деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках Банка России в регистрирующий орган последний передает указанные документы кредитной организации на доработку. Срок рассмотрения доработанных документов в регистрирующем органе начинает исчисляться заново с момента их представления кредитной организацией.
На следующий день после получения уведомления Департамента контроля за деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках Банка России о внесении условий выпуска в Реестр условий выпуска и обращения сберегательных и депозитных сертификатов кредитных организаций регистрирующий орган выдает кредитной организации письмо о регистрации им условий выпуска и одну копию зарегистрированных условий выпуска.
23. Аннулирование государственной регистрации условий выпуска, зарегистрированных в установленном порядке, осуществляется Банком России и его территориальными учреждениями:
– по решению кредитной организации после изъятия из обращения и погашения выпущенных сертификатов на основании представленного кредитной организацией решения и подтверждения, что все сертификаты погашены. При этом решение об аннулировании условий выпуска принимает уполномоченный орган кредитной организации, принявший решение о выпуске сертификатов;
– на основании приказа Банка России о внесении записи о ликвидации кредитной организации в Книгу государственной регистрации кредитных организаций.
При реорганизации кредитной организации решение об аннулировании условий выпуска принимает кредитная организация, являющаяся правопреемником.
Территориальные учреждения Банка России письменно сообщают Департаменту контроля за деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках Банка России об аннулировании регистрации условий выпуска для исключения их из Реестра условий выпуска и обращения сберегательных и депозитных сертификатов кредитных организаций и о погашении всех выпущенных по аннулированным условиям выпуска сертификатов.
Заместитель Председателя
ЦБ России
Д.В.ТУЛИН
Понятие и виды ценных бумаг
Все ценные бумаги могут быть разделены на несколько классов в зависимости от тех прав, которые они предоставляют инвесторам.
Во-первых, это долговые ценные бумаги, по которым эмитент обязуется выплатить оговоренную сумму в указанный срок. К этой группе относятся облигации, депозитные сертификаты и векселя.
Облигация – это эмиссионная ценная бумага, т. е. для того, чтобы ее выпустить, необходимо зарегистрировать проспект эмиссии. В свою очередь, облигации подразделяются на бескупонные дисконтные и купонные.
Депозитный сертификат – особый вид долговой ценной бумаги, может выпускаться только банками.
Вексель – как правило, документ, который создается в результате коммерческой деятельности. Однако по сложившейся в России практике он также может использоваться для привлечения денежных средств в рамках так называемой вексельной программы. Эмиссия векселей никак не регулируется, теоретически их могут выпускать даже частные лица, если, конечно, кто-нибудь из инвесторов такую бумагу купит.
Во-вторых, следующий вид ценных бумаг – это долевые финансовые инструменты. К ним относятся обыкновенные и привилегированные акции.
Такие ценные бумаги дают право на долю в прибыли, а также на получение части оставшихся средств в случае ликвидации предприятия. Кроме того, обыкновенные акции в отличие от привилегированных позволяют участвовать в управлении акционерными обществами через общие собрания акционеров.
Третий вид ценных бумаг – производные финансовые инструменты. Их можно назвать контрактными ценными бумагами, т. к. в их основе лежит договор между покупателем и продавцом, который сам по себе становится предметом торговли на биржах. Примером служит фьючерсный или опционный контракт.
В-четвертых, существуют так называемые товарные ценные бумаги, например складские свидетельства, залоговые свидетельства (варранты) и пр.
В мировой практике виды ценных бумаг тесно связаны с таким понятием, как рынок капиталов (фондовый рынок). Т. е. то, что относится к другой категории, к денежному рынку, ценными бумагами не признается.
В этом российское законодательство отличается от общепринятого: ответ на то, что следует считать ценными бумагами, содержится в Гражданском кодексе РФ. В частности, в ст. 143 к ним отнесены государственные облигации, просто облигации, векселя, чеки, депозитные и сберегательные сертификаты, банковская сберегательная книжка на предъявителя, коносаменты, акции и приватизационные чеки. А ст. 912, т. е. вторая часть кодекса, расширяет понятие ценной бумаги еще на четыре инструмента товарной группы: двойное складское свидетельство, складское свидетельство как часть двойного свидетельства, залоговое свидетельство (варрант) как часть двойного свидетельства, простое складское свидетельство.
Ознакомиться с актуальными условиями инвестирования в различные виды ценных бумаг вы можете здесь.
Пояснительная запискак проекту положения банка россии о требованиях к условиям выдачи сберегательных (депозитных) сертификатов кредитных организаций, порядку их регистрации и внесения в реестр, раскрытию о них информации, а также о реквизитах сберегательного и депозитных сертификатов
Банк России подготовил проект положения «О требованиях к условиям выдачи сберегательных и депозитных сертификатов кредитных организаций, порядку их регистрации и внесения в реестр, раскрытию о них информации, а также к составу обязательных реквизитов сберегательных и депозитных сертификатов кредитных организаций и реквизитам сертификата, закрепляющего права владельцев сберегательных и депозитных сертификатов, выдаваемых на условиях обездвижения, на территории Российской Федерации» (далее – проект).
Документ разработан в связи с предстоящим вступлением в силу с 01.06.2021 Федерального закона от 26.07.2021 № 212-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Гражданского кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации» и Федерального закона от 23.04.
Согласно документу, правом выдавать сберегательные сертификаты обладают только кредитные организации, состоящие в Системе страхования вкладов. Условия выдачи сертификатов будут регистрироваться в Банке России.
В положении устанавливается перечень документов, представляемых для регистрации условий выдачи сертификатов, а также формы отдельных документов. Кроме того, в нем определяется порядок регистрации, отказа в регистрации, а также аннулирования условий выдачи сертификатов и внесения записи в соответствующий реестр.
Согласно проекту регулятор будет вести реестр, содержащий сведения о зарегистрированных условиях выдачи сберегательных и депозитных сертификатов, и публиковать его на своем сайте. При этом сведения реестра подлежат регулярному обновлению. Кредитные организации, в свою очередь, обязаны обеспечить доступ заинтересованных лиц к информации, содержащейся в условиях выдачи сертификатов.
При этом кредитная организация может, а в том случае, если в соответствии с условиями выдачи сертификатов процентная ставка не определена, обязана опубликовать информацию о размере процентной ставки по сертификатам не позднее, чем за один рабочий день до даты начала выдачи сертификатов на таких условиях.
В случае, если условиями выдачи сертификатов предусматривается возможность изменения процентной ставки, банк обязан опубликовать информацию о новом размере процентной ставки за пользование вкладом, удостоверенным сберегательными или депозитными сертификатами, выдаваемыми на таких условиях, не позднее чем за один рабочий день до даты начала выдачи указанных сертификатов с учетом новой процентной ставки.
Действие положения будет распространяться на кредитные организации.
Планируется, что проект положения вступит в силу не позднее III квартала 2021 года.
Срок принятия предложений и замечаний по проекту указания с 4 мая 2021 года по 17 мая 2021 года.
Правовые формы банков
Есть два вида банков по правовой форме: общество с ограниченной ответственностью и акционерное общество.
Общество с ограниченной ответственностью (ООО). Учредителями таких банков могут быть компании и физлица. Количество участников общества ограничено: их не может быть больше 50.
Акционерное общество (АО). Выделяют НАО (АО) и ПАО — непубличные и публичные акционерные общества. Капитал таких банков делят между собой акционеры: чем больше акций у держателя, тем больше у него прав.
Основные различия между непубличным и публичным акционерным обществом:
Раздел i. форма заявления на аннулирование условий выдачи сертификатов
Приложение 5
Раздел i. форма титульного листа условий выдачи сертификатов
Приложение 4
Форма заявления на регистрацию условий выдачи сертификатов
Приложение 3
Форма описи документов, представляемых для регистрации условий выдачи сертификатов
Приложение 2
Форма представления на сайте банка россии сведений из реестра зарегистрированных условий выдачи сертификатов
Приложение 6