Исковое заявление о возврате или взыскании денежных средств

Ситуации возврата денежных средств

Ситуации, когда необходимо вернуть ошибочно или излишне перечисленные на счет контрагента деньги нередки в финансовой практике. Ситуация эта не из приятных, но и не безнадежна – разрешить ее можно, отправив письмо о возврате денежных средств в обслуживающий банк.

Возврат товаров

Продавец в работе может столкнуться с разными сценариями возврата. Например, иногда клиенты приносят неиспользованные товары, но без чека и упаковки. А некоторые хотят вернуть вещи, которые уже были в употреблении. Рассказываем, как поступать в каждом из этих случаев.

Исковое заявление о возврате денежных средств

Исковое заявление о возврате денежных средств – частый случай в гражданском судопроизводстве. Нередки ситуации, когда после заключения договора одна из сторон в той или иной форме не выполняет свои обязательства. Во всех этих случаях потерпевший имеет право подать судебный иск на возврат денежных средств.

Возврат денег от контрагента

Возврат денег от контрагента происходит при ошибочном перечислении, при невыполнении или некачественном выполнении условий договора. Рассказываем, как запросить возврат денежных средств и как отразить операцию в бухучете.

Оформление документов на возврат

Возврат в день покупки

В день покупки. Бывает, что клиент что-то приобретает, а через час возвращается и просит отдать деньги. Тогда нужно:

• Если возвращаете деньги безналичным переводом, РКО не нужен. Его заменяет отчёт онлайн-кассы о закрытии смены.

Возврат в другой день

В другой день. Чаще всего вещи возвращают через несколько суток после покупки.

Написание письма о возврате денежных средств

Принцип формирования содержащихся в письме сведений и их последовательность идентичен требованиям к формированию деловых документов.

Письмо о возврате перечисленных денежных средств

Возврат ошибочно перечисленных денежных средств

Принцип написания информационной части заявления о возврате средств имеет общую концепцию, однако ее содержание различается с учетом причины подачи ходатайства.

Данный вариант ходатайства актуален для случаев, когда плательщик отправил средства на расчетный счет контрагента, которому они не предназначались. К примеру, на возврат ошибочно перечисленных денежных средств письмо, образец которого мы рассматриваем в этой части, должно быть подано, если:

• Плательщик указал неверный счет для перевода средств.
• Плательщик ошибочно перевел неверную сумму.
• Плательщик перечислил деньги не тому получателю.

В первом и втором приведенных случаях, претензия на возврат составляется на имя получателя платежа. В третьем случае – претензия адресуется банку, который в приведенной ситуации фактически нарушил правила совершения банком платежных операций и несет ответственность в соответствии со ст. 866 ГК РФ.

Возврат излишне перечисленных денежных средств

Данная версия письма актуальна в случаях, когда отправитель платежа неверно указал, а в частности – неправомерно завысил, сумму перечисляемых средств, допустив ошибку в расчетах или механическую ошибку.

Приводим пример, как должно быть написано письмо на возврат излишне перечисленных денежных средств, образец которого содержит указание на тип ошибки, и дополнительные документы – акт сверки, подтверждающий переплату.

На возврат денежных средств от поставщика

Письмо о возврате денежных средств за товар – это уже не столько заявление о возврате денег, сколько полноценная финансово-правовая претензия, которая и оформлена должна быть соответствующим образом.

Содержание этого письма, которое в свою очередь может впоследствии стать документальным доводом при рассмотрении иска в хозяйственном арбитраже, должно в обязательном порядке иметь:

• Дата выставления счета и оплаты за товар.
• Сумма платежа.
• Номер заказа или договора.
• Сроки поставки и получения товара.
• Причины возврата денежных средств.

Данный вид претензии на возврат средств подразумевает обязательное наличие и предоставление банку подтверждающих документов – договора поставок и акта сверки.

Как составляется заявление или претензия

Продавец может выдать распечатанный шаблон, чтобы клиенту было удобнее писать письмо на возврат. Но покупатель вправе написать заявление от руки в свободной форме.

Проследите, чтобы в бланке в правом или левом верхнем углу было указано следующее:

• Полное название организации-продавца.
• Юридический адрес организации-продавца.
• Контактные данные (телефон, email) организации-продавца.
• ФИО и контактные данные покупателя.

В основной части нужно написать:

• Дату составления претензии.
• Подробное описание ситуации и причины возврата.
• Сумму, которую необходимо вернуть.
• Приложенные документы (если есть).

Снизу должна стоять дата подачи заявления и подпись с расшифровкой.

Шаблон заявления о возврате товара — покупателю нужно подставить свои данные

Когда может возникнуть необходимость запроса на возврат средств

Необходимость обратиться к банку или контрагенту с ходатайством о возврате перечисленных вами денежных средств может возникнуть в ряде случаев. К примеру, в связи с:

• Ошибкой при переводе денег.
• Изменением обстоятельств.
• Невыполнением условий договора.

В каждом из этих случаев, чтобы вернуть перечисленные средства, плательщик должен направить в адрес получателя письмо, с указанием сути обращения и подтверждение причины требования.

Как вернуть ошибочно перечисленные деньги на свой счет, рассказывает КонсультантПлюс. Если у вас еще нет доступа к системе КонсультантПлюс, вы можете оформить бесплатный пробный доступ на 2 дня.

Как получить деньги назад

Вот примеры причин возврата денежных средств:

• Переплата;
• Ошибка при перечислении средств;
• Отказ от товара.

Чтобы вернуть деньги при переплате или получить их назад, необходимо направить требование поставщику.

О дополнениях к ходатайству о возврате денег

Хотя основным документом при обращении по вопросу возврата средств является Письмо, оно не всегда признается самодостаточным документом.

Однако в ряде случаев банк может потребовать дополнительные документы, такие как:

• Чек или кассовый чек;
• Договор купли-продажи;
• Другие документы, подтверждающие факт оплаты.

Когда вещь можно принять, а когда — нет

Согласно статьям 502 и 503 ГК РФ, покупатель вправе вернуть как качественную, так и бракованную вещь, если при покупке он не знал о недостатках.

Возврат вещи без дефектов

• Покупатель вправе принести в магазин качественное изделие, которое не подошло;
• Продавец обязан предложить обмен на аналогичную вещь другого размера, цвета или габаритов;
• На товаре не должно быть повреждений и следов использования.

Возврат некачественного товара

• Гарантийный срок – два года с момента покупки;
• Покупатель вправе принести товар с дефектом в магазин для замены, возврата или ремонта.

Как убедиться, что товар бракованный

Для установления причины поломки товара проводится независимая экспертиза за счёт продавца, согласно п. 5 ст. 18 закона О защите прав потребителей.

Категории продуктов, которые нельзя вернуть без дефектов:

• Изделия, изготовленные на заказ;
• Нижнее белье;
• И другие товары согласно постановлению Правительства РФ.

Требования к форме

Иск в суд по возврату денежных средств не имеет унифицированного бланка, и такие заявления составляются только в письменной форме, соблюдая общие принципы деловой документации. Однако, статья 131 ГПК РФ содержит определенные указания относительно содержания и оформления такого документа.

Вводная часть

Информация в правом верхнем углу включает:

• Дату
• Адрес суда
• Полное наименование и адрес истца и ответчика

Описательная часть

В центре страницы указывается название документа (Исковое заявление о взыскании задолженности) и подробное изложение обстоятельств дела и аргументация просьбы к суду.

Мотивировочная часть

Ссылки на применимые законы и статьи.

Просительная часть

Открывается с слова Прошу с конкретным указанием требования и цифр.

Заключение

Приложение со списком документальных доказательств и дата с подписью.

Образец и форма документа в конкретных ситуациях

Во внутренних документах, письмо о возврате денег представляет собой ходатайство, в котором плательщик просит вернуть излишне или ошибочно перечисленные деньги.

Хотя законодательно утвержденной стандартной формы такого письма не существует, в деловой финансовой переписке используются устоявшиеся образцы, основанные на практике. Также могут применяться формы, рекомендованные банками.

Хранение документации

Все деловая переписка должна храниться не менее 5 лет, включая письма о возврате денег. Рекомендуется использовать журнал регистрации входящей и исходящей корреспонденции для объемной переписки.

Об ответственности за невозврат платежа

Гражданский кодекс РФ предусматривает ответственность за удержание денежных средств плательщика, ошибочно перечисленных контрагенту. Не возврат денег в установленный срок признается неосновательным обогащением.

Корректировка НДС и возврат товаров на УСН

Если возникают вопросы о коррекции НДС и возврате товаров на УСН, важно учитывать законодательные требования и детали процесса.

При возврате в книге покупок регистрируется корректировочный счёт-фактура или УКД — универсальный корректировочный документ. В нём указывается сумма всех возвратов за месяц или квартал.

Исключение: когда клиент приносит вещь обратно в день покупки. Тогда достаточно чека ККТ с признаком «возврат прихода». НДС формируется за вычетом суммы к возврату на основании показателей фискальной ленты.

Что нужно сделать при УСН

Если организация на упрощённой системе налогообложения, после оформления возврата надо подкорректировать сумму доходов: внести в доходную таблицу КУДиР данные о прибыли. При объекте «Доходы минус расходы» корректируют выручку, расходы и дополнительно записывают себестоимость изделия в затраты.

Корректировка доходов. В столбце «Доходы» прописывается сумма возврата со знаком «—». Указывается накладная и товарный чек с признаком «возврат прихода». Корректировка доходов делается на дату возврата.

Корректировка расходов. В расходной таблице указывается себестоимость вещи на дату возврата со знаком «—». Вписываются реквизиты накладной по форме ТОРГ-13 и чека с признаком «возврат прихода».

Как составить требование на возврат денежных средств

Унифицированной формы такого письма не существует. Заявление составляется в свободной форме, на фирменном бланке.

Вот как правильно написать заявление на возврат денежных средств:

1. Укажите получателя и составителя заявления.

2. По тексту укажите:

3. Если заявление подписывает представитель, приложите копию доверенности.

Шаблон заявления

В целях устранения разногласий с поставщиком рекомендуем к письму приложить акт сверки расчетов.

Образец акта сверки

При составлении требования и акта сверки обязательно сделайте ссылку на договор.

Подробнее по теме: как оформить возврат товара поставщику

Как происходит возврат товара

Клиент может принести изделие в магазин, даже если у него не сохранился чек. Тогда он доказывает покупку с помощью свидетелей или записей с видеокамер. А если оплата была по безналу, можно предъявить банковскую выписку.

Чтобы сдать или обменять качественную вещь, клиент пишет заявление на возврат товара. Оно составляется в двух экземплярах: один остаётся у покупателя, другой — у магазина. Для бракованного изделия вместо заявления составляют претензию. Если чек сохранился, копию прикладывают к заявлению или вписывают его номер.

Сроки, в которые компания должна отреагировать, будут отличаться в зависимости от требования клиента.

Качественный товарВ день обращения.Если нужной позиции нет в продаже, замена производится, когда она появляется3 дня

Некачественный товарСтандартный срок — 7 дней.Если нужно дополнительно проверять качество — 20 дней.Если подходящего изделия нет в продаже — месяц10 дней

Если клиент хочет получить деньги и при этом оплачивал покупку по безналичному расчёту, средства нужно перечислить ему на карту. При переводе в поле «Назначение платежа» укажите причину, например «возврат товара». Если оплата была наличными, магазин отдаёт деньги купюрами из кассы.

Как производится возврат в интернет-магазинах

В онлайн-магазинах всё происходит немного по-другому: потребитель может отказаться от покупки в любой момент, пока не получил заказ, и в течение семи дней после. Если на сайте нет правил возврата, срок увеличивается до трёх месяцев. Магазин должен предложить товар для обмена или перевести деньги клиенту в течение 10 дней с момента обращения.

Частые ошибки при приёме товара

Не все продавцы знают, что делать, когда клиент приходит с возвратом, поэтому иногда совершают ошибки. Рассмотрим самые частые.

Сразу возвращают деньги, а не предлагают обмен или ремонт. Если к вам обратился покупатель, предложите ему сначала выбрать другую позицию для обмена. Допустим, куртка оказалась мала — возможно, человек согласится поменять её на такую же другого размера. Если продукция с браком, можно предложить отремонтировать за счёт магазина или обменять.

Не принимают товар без чека. Покупатель имеет право вернуть вещь, даже если чек не сохранился. Но важно, чтобы клиент мог подтвердить, что он совершал эту покупку, — например, показать выписку из банка.

Отправляют в сервисный центр. Некоторые магазины электронной техники отказывают в возврате, направляют клиента в сервисный центр, чтобы там отремонтировали устройство. Но это незаконно: в статье 503 ГК РФ сказано, что покупатель может потребовать деньги, ремонт или возмещение средств за ремонт. Поэтому магазин может порекомендовать обратиться за ремонтом в его сервисный центр, но, если покупатель отказывается, продавец обязан вернуть деньги за продукцию ненадлежащего качества.

Реклама может работать сама — с Рекламной подпиской от Яндекс Бизнеса

Как и в большинстве случаев, истец обязан заплатить госпошлину за возбуждение дела. Ее сумма колеблется от 400 до 60 тыс. рублей (ст. 333.20 НК РФ) и зависит от цены иска. Конкретный размер госпошлины можно рассчитать на сайте суда с помощью специального калькулятора. При этом в ст. 333.36 НК РФ перечислены льготные категории, освобожденные от уплаты госпошлины.

Важно: в случае, если истец принадлежит к такой категории, он должен будет предъявить документы, подтверждающие право на льготу.

В каких случаях подается

Денежные споры – самые частые в судебной практике. Главное основание для обращения в суд – нарушение договорных обязательств, которые могут касаться самых разных сфер. Наиболее распространенными причинами являются:

Важно: иск о взыскании могут подать в случае нарушения любого вида договора (подряда, займа, оказания услуг, аренды и прочих).

Иногда стороны пытаются урегулировать спор в досудебном порядке. Потерпевший направляет претензию, в которой излагает суть спора, и предлагает решить его мирным путем. Если ответчик уклоняется от выполнения обязательств, тогда возникают условия для обращения в суд.

Материал на тему: Исковое заявление о взыскании долга

Если товар некачественный

Если покупатель выявил недостатки оплаченного товара, он направляет поставщику претензию и акт неполучения товара (или акт о выявленных недостатках), отказ от товара оформляет с помощью накладной. Брак, замеченный при приемке товара, оформляйте с помощью унифицированной формы ТОРГ-2.

Что приложить и как доказывать

К исковому заявлению потребуется приложить все документы, подтверждающие невыполнение ответчиком взятых обязательств. Их перечень утвержден ст. 132 ГПК РФ и ст. 126 АПК РФ и включает:

Для обращения в арбитражный суд также потребуются:

В суд могут быть представлены другие документы, имеющие отношение к делу.

При рассмотрении дела в судебном заседании истец излагает суть дела устно в присутствии ответчика, а судья изучает материалы дела, слушает ответчика и выносит вердикт.

Может пригодиться: Возврат госпошлины при отказе от иска

Порядок подачи

Иск о возмещении денежных средств имеет срок давности 3 года (ст. 196 ГК РФ), который начинается в момент, когда истец узнал (должен был узнать) о нарушении своих прав. Суд не может самостоятельно применить эту норму (ст. 199 ГК РФ); если срок был пропущен, об этом должен заявить ответчик. Таким образом, если возникает необходимость обратиться в суд, это нужно сделать в предусмотренные законом сроки.

Другой аспект, который влияет на сроки и исход дела, – выбор юрисдикции. Споры между физическими лицами подаются в суд общей юрисдикции (мировой, городской, районный), споры между юридическими лицами и ИП – в арбитражный.

Важно: выбор суда общей юрисдикции определяется ценой иска. Требования до 50 тыс. рублей рассматривает мировой судья. Также к мировому судье направляется иск ценой до 100 тыс. рублей, если в нем участвуют потребители (ст. 23 ГПК РФ).

Общее правило, предписанное ст. 28 ГПК РФ, гласит, что заявление подается по месту жительства ответчика, в случае с юридическим лицом – это местонахождение головного офиса или филиала компании. Если в иске участвуют потребители, они вправе обратиться в суд по своему месту жительства. Обращения рассматриваются по территориальному принципу, поэтому, если ответчик проживает в другом регионе, то истец должен направить заявление в суд этого региона.

Исковое заявление о возврате средств можно подать в канцелярию, отправить по почте или онлайн через систему «МойАрбитр» или ГАС «Правосудие».

Важно: для подачи оскового заявления онлайн истец обязан получить в аккредитованном центре электронную подпись (ЭЦП либо подтвердить учетную запись на госуслугах.

Отражение операций в учете

Рассмотрим порядок отражения операций на счетах бухгалтерского учета со стороны всех участников сделки.

Излишне перечислен авансДт 51 Кт 62 — поступил авансДт 62 Кт 76,2 — по письму излишек переведен на счет 76.2 «Расчеты по претензиям»Дт 76.2 Кт 51 — излишне полученная сумма отправлена покупателюДт 60 Кт 51 — перечислена предоплатаДт 76.2 Кт 60 — отправлено письмо на возврат части платежаДт 51 Кт 76.2 — излишне перечисленная сумма поступила на счет

Дт 51 Кт 76.2 — ошибочно полученная суммаДт 76.2 Кт 51—- отправлен возвратДт 76.2 Кт 51 — ошибочно перечисленная сумма.Дт 51 Кт 76.2 — получен возврат

Расторжение или изменение условий договораДт 51 Кт 62 — поступила предоплатаДт 62 Кт 76.2 — расторгли или изменили договорДт 76.2 Кт 51 — деньги вернулиДт 60 Кт 51 — перечислен авансДт 76.2 Кт 60 — договор изменили или расторглиДт 51 Кт 76.2 — деньги поступили на счет

Нюансы учета при УСНО

Нередко у поставщика возникают разногласия с налоговыми органами о налогообложении излишних поступлений. Дело в том, что налоговая база формируется по факту оплаты, т. е. на момент поступления денег возникает доход.

При ошибочном или излишнем перечислении платежей полученные суммы не учитываются при формировании налогооблагаемого дохода (п. 1 ст. 346.15 НК РФ). До выяснения обстоятельств эти средства не попадают под определение доходов от реализации или внереализационных доходов (ст. 249, 250 НК РФ).

Сказанное выше не относится к авансам, возвращаемым вследствие расторжения или изменения условий договора. На момент поступления предоплаты у налогоплательщика возникает обязанность в увеличении дохода. При взыскании полученных от покупателей авансов на возвращаемую сумму уменьшаются доходы того периода, в котором возвращены денежные средства (п. 1 ст. 346.17 НК РФ).

Образец искового заявления о возврате денежных средств

Ниже приведен пример (образец) искового заявления о возврате денежных средств. При его составлении рекомендуется обратиться к юристу, чтобы удостовериться в грамотном составлении. Так истец гарантированно избежит ситуации, в которой заявление может быть отклонено ввиду ненадлежащего оформления. Так-же все возможные варианты образцов исков для скачивания находятся в нижней части данного справочного материала.

Цена иска ________ руб. __ коп. Госпошлина: ______ руб. __ коп.

ИСКОВОЕ ЗАЯВЛЕНИЕ о взыскании денежных средств

Сумма задолженности ________ руб. __ коп.

Период просрочки с _________ по _________: ___ дней

Ставка рефинансирования: __% (Указание Банка России от __________ "О размере ставки рефинансирования Банка России")

Итого: ________ руб. __ коп.

Также, с ответчика надлежит взыскать в мою пользу государственную пошлину в размере _______ руб. __ коп., что подтверждается квитанцией об оплате, поскольку, согласно ст. 98 ГПК РФ стороне, в пользу которой состоялось решение суда, суд присуждает возместить с другой стороны все понесенные по делу судебные расходы. Кроме этого, в соответствии со ст. 100 ГПК РФ стороне, в пользу которой состоялось решение суда, по ее письменному ходатайству суд присуждает с другой стороны расходы на оплату услуг представителя в разумных пределах. В этой связи, с ответчика в мою пользу надлежит взыскать ____ рублей – оплата услуг представителя, что подтверждается квитанциями КАГМ «____».

Таким образом, на основании изложенного, –

Взыскать с ___________ в мою пользу денежные средства в размере ________ рублей __ копеек., проценты за пользование чужими денежными средствами в сумме _________ руб. __ коп., расходы по оплате государственной пошлины – ___________ руб. __ коп., расходы на оплату юридических услуг в сумме ___________ руб. __ коп., а всего ________ руб. __ коп.

1. Квитанция об уплате госпошлины. 2. Копии искового заявления. 3. Копии расписок. 4. Копия квитанции на оплату юридических услуг.

__________________ « » ______________ года

Срок возврата платежей

Ошибочно или излишне перечисленные платежи возвращаются в течение семи дней со дня предъявления кредитором требования о его исполнении (п. 2 ст. 314 ГК РФ).

В случаях неправомерного удержания денежных средств и уклонения от их взыскания на сумму долга начисляются проценты в соответствии с нормами, изложенными в п. 1 ст. 395 ГК РФ и п. 5 Обзора практики рассмотрения споров, связанных с применением норм о неосновательном обогащении (информационное письмо ВАС РФ № 49 от 11.01.2000).

Аналогичные обращения по начислению процентов применяются при расторжении договора поставки товаров (п. 3-4 ст. 487 ГК РФ).

Чтобы избежать выплаты процентов за пользование чужими деньгами, обратите внимание на дату документа и не позднее семи дней исполните обязательства.

Иная юридическая ситуация складывается в случае возвращения аванса при расторжении или изменении договора подряда. Организация, получившая предоплату, приступила к выполнению работ. В этом случае подрядчик обязан доказать, что на момент получения уведомления о расторжении договора часть его уже выполнена. При выполнении этого условия подрядчик удерживает часть установленной цены пропорционально части работы, выполненной до получения извещения об отказе заказчика от исполнения договора, и возмещает убытки, причиненные прекращением договора подряда (ст. 717 ГК РФ).