Банковский сертификат — это важный документ. Что такое банковские сертификаты: сберегательные, подарочные, проценты

Что это такое

В первую очередь это специальный документ, который может быть оформлен исключительно в письменной форме, дающий вам право требовать от банка определённую сумму, полученную за счёт различных вкладов.

Причём его обладателем может быть как физическое, так и юридическое лицо, а эмитентом выступать только тот банк, в который вы решили вложиться.

Таким образом, получив данную бумагу в своё распоряжение, вы становитесь инвестором в финансовое учреждение, а взамен этому вам гарантируют право на владение данным вложением, а также на обеспечение себя процентами с него.

Что делать, если сберегательный сертификат потерян

С персонализированными ценными бумагами все просто – вы можете получить дубликат в отделении банка, выдавшего сертификат.

А вот если утерян сертификат на предъявителя – вам, скорее всего, придется обратиться в суд, чтобы доказать, что вы не передавали бумагу другому лицу. Также суд потребует справку из банка, что деньги по сертификату не выплачивались.

Альтернативные продукты

Альтернатива сберегательных сертификатов — обычный банковский вклад. Сбербанк предлагает несколько вариантов депозитов для вкладчика. Максимальная процентная ставка по вкладу на текущий момент составляет 5,85%.

По некоторым депозитным счетам доступна услуга капитализации процентов. Это позволяет вкладчикам получить максимальный доход с депозита.

Если вклад не кажется таким привлекательным, то можно заняться инвестированием. Сбербанк предлагает клиентам открывать индивидуальные инвестиционные счета. При этом виде вложения можно не только заработать на операциях с ценными бумагами на фондовом рынке, но и вернуть 13% уплаченного НДФЛ. За счет возврата вычета получится увеличить доходность собственных средств на 52 тысячи рублей в год.

Банк россии рекомендует заблаговременно получить новый сертификат усиленной квалифицированной электронной подписи консультант плюс

В чём удобство банковских сертификатов

Сертификат возможно передать другому лицу, завещать или подарить. Когда сертификат оформляется на предъявителя, никаких действий, помимо вручения сертификата, проводить не нужно. Для именного сертификата проводится процедура оформления уступки требования (цессии).

Еще одно назначение сертификатов – они применяются, как залог при получении кредита, в данной ситуации сам сертификат передают на хранение в банк, в котором клиент получает ссуду. Кстати, применение сберегательного сертификата, как предмета залога дает заемщику возможность уменьшить по кредиту процентную ставку.

Важные отличия простого депозита от сертификата

Первая из них – это невозможность в отличие от депозита воспользоваться государственной страховкой. С другой стороны забрать деньги вы имеете право не только в том филиале банка, где и вкладывали, но и в любом другом.

Ну и самой главной разницей между простым депозитом и сертификатом можно назвать возможность передачи право на его использование третьим лицам. Причём от вас не понадобятся какие-то нотариально подтверждённые документы или подписи.

Всё это осуществляется простым внесением на оборотную сторону ценной бумаги имени и паспортных данных дарителя и получателя. То же самое актуально и в том случае, если вы собираетесь воспользоваться ею в качестве залога, чтобы взять ссуду на лояльных условиях.

Деятельность по управлению на рцб ценными бумагами

Среди инвесторов можно выделить институционных инвесторов. Под ними подразумеваются организации, которые располагают огромными свободными денежными средствами, которые можно инвестировать в ценные бумаги. К институционным инвесторам относят, помимо пенсионных фондов, страховых компаний, разных кредитных организаций и коммерческие банки. Связь между инвестором и эмитентом проводится при помощи разных субъектов фондового рынка: от брокерских контор, ориентированных преимущественно на быструю выгоду от спекуляции ценными бумагами, до инвестиционных банков и инвестиционных фондов, чья инвестиционная стратегия нацеливается на долгосрочную перспективу.

На рынке ценных бумаг отличают три главных формы деятельности: частную, государственную; профессиональную. Государственной деятельностью на рынке ценных бумаг заняты Совет Федерации, Президент РФ, Правительство РФ, Государственная Дума, ФСФР, Министерство финансов, Центральный банк и др., областные администрации.

На рынке ценных бумаг частной деятельностью занимаются другие участники рынка, которых не относят к профессиональным участникам и у них нет лицензии на право вести профессиональную деятельность на рынке. К профессиональной деятельности относят работу фондовых бирж, фондовых отделов валютных и товарных бирж, инвестиционных компаний и фондов, дилеров, брокеров, специализированных реестродержателей, лиц, занимающихся профессионально депозитарной деятельностью, аудитом операций с ценными бумагами, клирингом и др.

Профессиональных участников фондового рынка по характеру функций, исполняемых ими, можно поделить на такие большие группы:

• операторы (основная группа), которые осуществляющие сделки купли-продажи ценных бумаг. Они выполняют данные операции на торговых фондовых площадках;
• инфраструктура — клиринговые организации, депозитарии и банки, которые осуществляют учет взаимных обязательств и передвижение права собственности на ценные бумаги и денежных средств меж участниками сделки; регистраторы (реестродержатели), осуществляют соответствующие записи в реестре владельцев ценных бумаг;
• организаторы работы торговых площадок.

Достоинства сертификатов

Банковский сертификат может при необходимости выступать, как средства расчетов. Но сберегательный сертификат, как и всякий другой финансовый альтернативный инструмент, имеет ряд недостатков. Так, к примеру, закон «О страховании вкладов» не распространяется на предъявительские сертификаты.

Это означает, что когда вы владеете ценной бумагой и банк, который выпустил ее, обанкротился или лицензия у него отозвана, то вы не получите по сертификату страхового возмещения. Выручить собственные деньги можно лишь в порядке очереди кредиторов. Обычно это происходит не ранее чем спустя полгода после банкротства.

К тому же, когда у обанкротившегося банка для исполнения всех обязательств активов (имущества, денег и т. д.) не хватит, можно получить денег меньше, чем вложили. Именные сертификаты не подвержены таким рискам. Их владельцы при появлении проблем с банком могут не волноваться. Они, как и обыкновеннные вкладчики, получают страховую выплату, которая гарантирована законом.

Доходность по ценной бумаге

В 2021 году действовали следующие тарифы по вкладам по сберсертификатам Сбера:

Доход от процентов начисляют и выплачивают в конце срока действия вклада. Причем в период действия программы проценты по сберегательным сертификатам были выше, чем по обычным банковским вкладам.

Информация на бланке

На бланке сертификата вписаны такие сведения:

• название ценной бумаги — Сберегательный сертификат на предъявителя;
• дата внесения суммы вклада;
• размер вклада, прописанный буквами и цифрами;
• процентная ставка по сумме сертификата;
• сумма дохода по процентам;
• дата выдачи ценной бумаги.

Сертификат подписан обеими сторонами и скреплен подписями и печатью банка. Только в этом случае бумага считается действительной. Если хоть одного из перечисленных реквизитов нет, то документ утрачивает силу.

Как заработать на такой бумаге

Такой вариант оставить деньги в банке – это не способ только лишь оставить ваши сбережения в целости и сохранности, а скорее заставить лишние финансы работать и добавлять веса к вашему кошельку.

То есть, вместо того, чтобы бесцельно хранить деньги у себя под подушкой, вам же лучше будет вложить их в банк, а затем забрать, получив при этом избыток с процентов, зачисленных за определённый промежуток времени.

Но тут стоит понимать, что ваш доход будет зависеть только от той суммы, которую вы решили вложить. В итоге, чем больше у вас на счету, тем соответственно выше прибыль с процентов.

Также стоит напомнить вам, проценты в нашем случае будут по умолчанию выше, чем имей вы дело с обычным депозитом, но и рисков здесь гораздо больше уже потому, что государство не обязано страховать ваши финансы.

Как обналичить сберегательный сертификат

Вам необходимо прийти в отделение банка с паспортом и ценной бумагой и написать заявление на закрытие вклада и получение денег. Дистанционная подача заявления невозможна.

Получить можно только полную стоимость с процентами. Частичное снятие средств не допускается.

После приема заявления на закрытие вклада банк выплачивает причитающуюся сумму наличными или на указанные реквизиты.

Если вы решили закрыть вклад после истечения срока действия ценной бумаги, вы получите проценты только за срок ее действия.

Как оформить сберегательный сертификат

Прежде всего следует выбрать банк, который оказывает данные услуги, и ознакомиться с условиями открытия вкладов частным лицам.

В банк необходимо прийти лично с паспортом. При открытии вклада вы вносите в кассу сумму депозита и получаете документ на руки. Сотрудник банка оставляет корешок сертификата или делает отметку в журнале. Проверьте, чтобы все данные были указаны правильно, а именно:

• номинал бумаги;
• процентная ставка;
• срок действия;
• персональные данные владельца.

Как проводится дилерская деятельность

Дилерская деятельность заключается в купле-продаже ценных бумаг юридическим лицом от собственного имени и за свой счет при помощи публичного объявления цен покупки (продажи) с обязательством выполнения сделок по объявленным ценам. Дилером может выступать лишь юридическое лицо.

На дилера возлагают самая важная функция – поддержание фондового рынка. Принимая на себя по котировке ценных бумаг обязательства, дилеры формируют на фондовом рынке уровень цен. Эти цены подлежат публичной котировке, то есть они объявляются на рынке и доступны не лишь дилерам, но и широкому кругу инвесторов.

Дилер, объявляя публичные котировки, может сообщить и прочие существенные условия: число продаваемых (покупаемых) ценных бумаг, срок действия объявленных цен и так далее. Участник рынка, зная об условиях выполнения сделки, осуществляет их и, когда они его устраивают, оформляет сделку с дилером на предложенных условиях. Дилер должен исполнить эту сделку.

Проводя котировки ценных бумаг, дилер обладает обычно информацией о состоянии эмитента. Но эта информация доступна не всегда широкому кругу участников рынка. Потому на дилера возлагают обязанность раскрыть информацию об эмитенте и консультировать клиентов в отношении вопросов приобретения определенных ценных бумаг.

Дилерская деятельность как по операциям с ценными государственными бумагам, так и по операциям с корпоративными ценными бумагами необходимо лицензировать. Для обеспечения гарантий выполнения сделок дилер обязан иметь достаточный собственный капитал.

Кто может продавать сберегательный сертификат

Продать сертификат частному лицу могут только банки, имеющие лицензию ЦБ на открытие вкладов и работающие более двух лет.

Если же вы решили передать персонализированную бумагу другому лицу – следует заключить договор цессии.

Цессия – это замена одного бенефициара другим. Вы можете оформить договор простой цессии или в форме продажи. Без оформления такого договора сделка по передаче ценной бумаги является недействительной.

Отметка о передаче прав ставится на обороте сертификата или в приложении.

Наследование

Как и другие виды ценных бумаг, именные сертификаты являются собственностью наследодателя и подлежат включению в перечень наследуемого имущества. Отметка о передаче прав делается на сертификате нотариусом, а получить деньги новый владелец может после вступления в наследство.

Недостатки банковских сертификатов

Самой большой популярностью пользуются сертификаты Сбербанка России. Ставка по ним соответствует примерно ставке по депозитным вкладам или немного ее превышает, правда, по сертификатам не предусматривается капитализация процентов, так как ставка является фиксированной. Сберегательный банк России выпускает лишь сертификаты «на предъявителя»

Таким образом, банковский сертификат – ценная бумага, которая удостоверяет сумму вклада, который внесен в банк, и права правопреемника или владельца на получение вклада и процентов, которые предусмотрены сертификатом, по истечении установленного срока.

Нормативы

Приведу перечень законодательных актов, регулирующих права владельцев банковских сертификатов.

1. Гражданский кодекс РФ, ст. 844.
2. Закон от 23.04.2021 г. № 106-ФЗ.
3. Закон от 26.07.2021 г. № 212-ФЗ (вступил в силу с 01.06.2021 г.). Этот закон запретил выпуск ценных бумаг на предъявителя.
4. Положение Центробанка от 03.07.2021 г. № 645-П (зарегистрировано в Минюсте 29.11.2021 г.).

Как видите, свежих законов, регулирующих выдачу сертификатов, нет. Таким образом, данный вид ценных бумаг утрачивает свою популярность.

Особенности

Чем же данный вид инвестиций привлекает вкладчиков, и что нужно знать, если у вас еще остаются на руках такие ценные бумаги?

1. Деньги можно получить только посредством обращения в офис банка. Онлайн это сделать невозможно. Средства будут перечислены на указанный вами счет (карту) или выданы наличными в кассе банка.
2. Частичное погашение невозможно. Предъявитель может получить только всю сумму, указанную в документе.
3. Продление срока действия не допускается.
4. При досрочном погашении предъявителю будет выплачена сумма вклада плюс минимальный процент, начисляемый по вкладам «до востребования». Таким образом, если у вас есть на руках сберегательный сертификат, рекомендуется дождаться срока окончания его действия. Но обязательно следите за изменениями законодательства (внесением поправок в нормативные акты, перечисленные выше).
5. Проценты по этим ценным бумагам выше ставок по депозитам.
6. Выпускаются только в рублях и только в бумажной форме.
7. Сумма именного вклада в пределах 1 млн 400 тыс. руб. подпадает под государственную программу страхования при условии включения банка в соответствующий реестр. При наступлении страхового случая вкладчику выплачивается сумма в пределах вышеозначенного лимита.
8. Процентная ставка является фиксированной и не подлежит изменению в течение всего срока действия бумаги.

Согласитесь, последнее условие особенно важно, учитывая не очень стабильную ситуацию со ставкой ЦБ и снижение фактической доходности вкладов. Именно поэтому в 2021 году, перед вступлением в силу закона 212-ФЗ, наблюдался повышенный спрос на сберегательные сертификаты среди населения.

На рисунке ниже представлен график максимальной доходности по банковским вкладам за три года (2021-2021). Данные взяты с официального сайта Банка России. Несмотря на то, что в 2021 году доходность повысилась, необходимо учитывать и процент инфляции.

Отличия депозитного и сберегательного сертификатов

Разница меж сберегательными и депозитными сертификатами заключена лишь в том, что депозитные сертификаты предназначаются для обслуживания юридических лиц, а сберегательные – для обслуживания физических лиц. Условия выпуска и тех, и других сертификатов и условия их обращения не отличаются друг от друга ничем.

Выпуск банковских сертификатов выполняется на основе условий обращения и выпуска банковских сертификатов, которые утверждены правлением банка и прошли в установленном порядке согласование с Банком России.

Сберегательные сертификаты выпускают на конкретные суммы, к примеру, 1000, 10000, 50 000, 100000 рублей и т. д. Но по желанию вкладчиков некоторые банки выписывают данный документ на любую сумму.

Банк, чтобы выпустить сертификаты, обязан получить разрешение у Центрального Банка России.

Полный состав обязательных реквизитов

В документе должны быть указаны следующие данные:

• наименование ценной бумаги, ее номер и дата выдачи (открытия вклада);
• реквизиты банка-эмитента (полное наименование, местонахождение, корреспондентский счет, БИК);
• ФИО, паспортные данные и адрес бенефициара (вкладчика);
• сумма вклада (цифрами и прописью);
• проценты, причитающиеся к выплате по окончании срока действия бумаги (цифрами и прописью);
• проценты, причитающиеся к выплате при досрочном погашении;
• подписи уполномоченных сотрудников банка;
• печать кредитной организации.

Вот образец, рекомендуемый Центробанком:

Преимущества и недостатки сберегательного сертификата

Из достоинств можно отметить следующие:

1. Государственная программа страхования (действует для сертификатов на сумму до 1,4 млн руб.).
2. Служит залогом при получении займа.
3. Более высокий процент по сравнению с обычными вкладами.
4. Фиксированная ставка.

Но есть и минусы:

1. Требуют ответственности при хранении.
2. Невозможность пополнения и пролонгации.
3. Пониженный процент при досрочном погашении.

Примеры

Евгений приобрел именной сберегательный сертификат Сбербанка в 2021 году. Срок его действия составляет 3 года. Процентная ставка, указанная на документе, – 7%, а сумма вклада – 2 млн руб.

Для расчета суммы, причитающейся к выплате в 2020 году, воспользуемся онлайн-калькулятором вычисления сложного процента. Общая сумма процентов составит 420254,65 руб. Таким образом, на руки Евгений получит 2 млн 420 тыс. рублей.

До 2021 года налогообложение по вкладам отсутствовало, если процентная ставка превышала ключевую ставку Центробанка не более чем на пять процентных пунктов. В течение срока действия сертификата ее диапазон составлял от 4,25 до 9,75 процента. Таким образом, Евгений не платил НДФЛ с полученного дохода.

А если бы ценная бумага приобреталась позже, могло сложиться иначе. Рассмотрим другой пример.

Денис приобрел именной сертификат в июне 2020 года. Его срок составлял 36 месяцев, а номинал – 1,8 млн руб. Процентная ставка – 7%.

В 2023 году Денис получит на руки сумму в размере 2177813,20 руб., в т.ч. проценты – 377813,20 руб. Однако за период действия вклада ему придется уплатить НДФЛ:

• за 2021 год по сроку до 01.12.22 – 10853,16;
• за 2022 год по сроку до 01.12.23 – 7930,00.

Налог рассчитывается так:

Ставка ЦБ на 01.01.21 составляла 4,25%. Проценты за 2021 год составили 125985,83. Из этой суммы нужно вычесть необлагаемый налогом доход, который рассчитывается по формуле:

[ S0 = 1000000 * Ставка ЦБ. ]

Таким образом, НДФЛ не взимается с суммы 42500 руб. (1000000*4,25%).

Теперь посчитаем налоговую базу:

[ 125985,83 – 42500 = 83485,83 руб. ]

И, наконец сумма НДФЛ составит:

[ 83485,83 * 13% = 10853,16 руб. ]

Сумма налога за 2022 год рассчитана аналогичным образом, при условии, что ключевая ставка ЦБ на 01.01.22 сохранится на уровне августа 2021 года (6,5%).

Ну, а чистый доход будет такой:

[ 377813,20 – 10853,16 – 7930,00 = 359030,04 руб. ]

Прочие особенности

Не забудьте, что получить деньги с именного сертификата третьим лицам, не записанных в качестве владельцев им, можно только после уплаты 13% от стоимости в виде налогов.

Это в отличие от «на предъявителя». Но и тут есть свои минусы. Один из них заключается в том, что если банк будет лишён лицензии, прогорит, обанкротиться, тог никто ваши сбережения спасать не будет, так как вам их не позволят застраховать.

Сберегательный сертификат

Ещё один способ грамотно вложить свои финансы, но по-другому работающий, в отличие от того, о чём мы говорили в предыдущих пунктах. Здесь вы вместо депозитного счёта открываете сберегательный.

Однако вся их разница заключается в том, что сберегательный счёт может передаваться по наследству или в качестве подарка, а также имеется возможность заложить его, чтобы вам предоставили выгодные условия по приобретению кредита.

Как правило, такая бумага имеет свои сроки жизни. Обычно от трёх месяцев до нескольких лет. И только по истечению этого периода времени вы можете воспользоваться своим правом, забрать накопленные проценты, а вместе с ними и вложенные средства.

Советы

Если физическое лицо приобретает сберегательный сертификат, то прежде всего следует позаботиться о сохранности этого документа. Можно хранить бумагу в банке или в сейфе. В большей степени это относится к сертификатам на предъявителя, если таковые еще остаются у вас на руках. При утере бумаги ваши деньги может получить мошенник, и факт кражи придется доказывать через суд.

При необходимости передачи сертификата другому лицу следует оформить договор цессии в присутствии нотариуса или сотрудника банка. Если вы являетесь цессионарием (получателем прав) – проверьте, чтобы ваши персональные данные были указаны без ошибок.

Если бумага пришла в негодность (намокла, порвалась и т.п.) – принесите ее в отделение банка-эмитента. Сотрудники проведут экспертизу и выдадут дубликат.

Если в завещании наследодателя прямо не указано, кому достается сертификат при получении наследства – наследники договариваются об этом самостоятельно. Если договориться не удалось – требуется личное присутствие всех лиц, имеющих право на получение денег, при выдаче бланка ценной бумаги.

Сравнительная характеристика депозитных, сберегательных сертификатов и вкладов

Сравним три вида банковских продуктов в таблице:

Сроки обращения

Независимо от того, были ли они выпущены в серийном виде или в единичном экземпляре бывают срочными и до востребования. В первом случае вы имеете право требовать выполнить обязательства банка в тот момент, когда подойдёт срок, прописанный в договоре.

Только тогда у вас появится возможность забрать прибыль с вклада. Ни у кого другого такой возможности не представится, так как за этим очень пристально следят.

Такой вариант хорош тем, что вы за него получите больше денег и заключите договор на лучших условиях, например касающихся величины процентной ставки и вашего дохода в целом.

Функции участников рынка ценных бумаг

Операторы заключают сделки купли-продажи ценных бумаг — компании, брокеры, дилеры, которые осуществляют доверительное управление денежными средствами, предоставленными им.

Брокерская деятельность определяет выполнение операций с ценными бумагами в интересах клиента по договору комиссии или договору поручения. Брокер действует по договору поручения в качестве поверенного, то есть он оформляет сделку за его счет и от имени клиента.

Задача брокера в этом случае отыскать для клиента ценные бумаги, которые бы его устраивали по цене, или по поручению клиента продать ценные бумаги, принадлежащие ему, по указанной цене. Брокер на основании договора поручения оказывает клиенту услуги по покупке ценных бумаг.

Отыскав на рынке бумаги, необходимые клиенту, брокер заключает от его имени договор с владельцем ценных бумаг, а клиент оплачивает со своего счета их приобретение. Брокер за свои услуги получает комиссионное вознаграждение. Когда клиент дает поручение продать ценные бумаги, то сделка выполняется по той же схеме. Клиент в этом случае поставляет покупателю ценные бумаги, а последний производит их оплату.

Проводя сделку по договору комиссии, брокер в качестве комиссионера действует и оформляет сделку от собственного имени, но за счет клиента. В этом случае клиент, оформив договор комиссии с брокером, перечисляет ему деньги на покупку ценных бумаг (поставляет ценные бумаги брокеру для продажи), которые учитываются у брокера на забалансовых счетах «депо».

Деньги перечисляют частично или в полном объеме в согласии с условиями договора. Брокер должен вести раздельный учет средств клиента и собственных средств. По договору комиссии можно предусмотреть, что брокер может хранить денежные средства клиента, которые предназначаются для покупки ценных бумаг или получены от продажи ценных бумаг.